DATA HASIL AUDIT
Bagian Administrasi Keuangan
| Unit | Bagian Administrasi Keuangan |
|---|---|
| Nama Periode | Monev Semester Genap Tahun 2022 |
| Masa Periode | 05-06-2023 - 12-07-2023 |
| Hari/Tanggal Audit | Senin, 29-05-2023 |
| Jam | 10.00 |
| Auditee | Bagian Administrasi Keuangan |
| Auditor Ketua | Dyah Puspasari |
| Auditor Anggota | Fitria Nugraheni, Retno Muningsih, Lestari Hetalesi |
| Kesimpulan Akhir | 68,30% realisasi dari 100% target yang telah ditetapkan |
| Nilai Akhir | 68.30 (1571/23) |
| # | Indikator | Penilaian Auditor | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ketercapaian (%) | Keterangan | ||||||
| 1. | Standar Perolehan Dana | ||||||
| 1. | persentase perolehan dana yang bersumber dari mahasiswa | 1,3% | 95% total pendapatan masih bersumber dari mahasiswa | ||||
| 2. | persentase perolehan dana yang bersumber selain dari mahasiswa | 0,25% | 5% dari total pendapatan, pendapatan bersumber dari selain dari mahasiswa | ||||
| 3. | perolehan dana bersumber dari usaha produktif milik Politeknik | 0,25% | 1% dari total pendapatan, pendapatn berasal dari usaha produktif milik politeknik | ||||
| 2. | Standar Pengajuan Dispensasi Pembayaran SPP | ||||||
| 1. | Terdapat panduan untuk mahasiswa yang ingin mengajukan dispensasi pembayaran | 100% | tercapai | ||||
| 2. | Perolehan pendapatan dari mahasiswa maksimal 75% dari total pendapatan/tahun | 1,26% | Tidak tercapai | ||||
| 3. | Pengajuan Dispensasi Pembayaran SPP dilakukan sesuai ketentuan | 100% | Tercapai | ||||
| 3. | Standar Penyusunan Anggaran | ||||||
| 1. | Tersedianya SOP atau aturan prosedur dalam menyusun anggaran yang dilakukan oleh semua unit dan bagian yang ada di Politeknik LPP Yogyakarta | 100% | Tercapai | ||||
| 4. | Standar Laporan Tahunan | ||||||
| 1. | Laporan Keuangan dimulai tanggal 1 Januari dan ditutup 31 Desember tahun yang bersangkurtan | 100% | Tercapai | ||||
| 2. | Laporan Tahunan dapat diselesaikan maksimal tanggal 31 Januari tahun berikutnya | Tidak ada | Tidak tercapai | ||||
| 3. | Agar Laporan tepat waktu, maka pengguna dana harus melaporkan LPJ maksimal 2 minggu setelah kegiatan selesai, dan permintaan uang muka tidak dilayani 2 minggu sebelum akhir tahun. | Tidak ada | Tidak tercapai | ||||
| 4. | Penyusunan RKA dilakukan maksimal tanggal 31 Januari | 100% | Tercapai | ||||
| 5. | Sasaran laporan akuntabel ditunjukkan dengan WTP (Wajar Tanpa Pengecualian) | 100% | Tercapai | ||||
| 5. | Standar Pembiayaan Pembelajaran | ||||||
| 1. | Pembiayaan pembelajaran setiap prodi tidak melebihi RAK yang diajukan setiap tahun | 100% | tercapai | ||||
| 2. | RAK pembelajaran tahun berjalan dapat terlaksana minimum 75% dari rencana | 95% | Tercapai | ||||
| 3. | Rencana biaya terserap minimum 75% | 89% | Tercapai | ||||
| 4. | Terdapat peningkatan kapasitas yang diukur dari akreditasi Prodi dan Institusi | 0% | Tidak ada bukti | ||||
| 6. | Standar Pengajuan Uang Muka | ||||||
| 1. | Alokasi penggunaan untuk operasional, mencakup biaya operasional langsung dan biaya operasional tidak langsung yaitu 75% dari total penggunaan dana tahun berjalan | 95% | Tercapai | ||||
| 2. | Permintaan uang muka sesuai dengan ketentuan dan SOP | 100% | tercapai | ||||
| 3. | Terdapat laporan pengajuan uang muka | 100% | tercapai | ||||
| 7. | Standar Pengelolaan Keuangan | ||||||
| 1. | Tersedianya dokumen dan pedoman pengelolaan keuangan tentang perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, pemantauan, penjaminan mutu, evaluasi dan pelaporannya | 100% | Tercapai | ||||
| 2. | Tersedianya laporan pengelolaan keuangan setiap tahun anggaran | 100% | Tercapai | ||||
| 3. | Tersedianya bukti penetapan biaya pendidikan | 100% | Tercapai | ||||
| 4. | Perolehan hasil audit eksternal laporan keuangan Oleh KAP | 90% | Tercapai | ||||
| No | Nama Dokumen | Status |
|---|---|---|
| 1. | Rekap Persentase Perolehan Dana Sesuai Sumber Dananya | Sesuai |
| 2. | Panduan Dispensasi Mahasiswa | Sesuai |
| 3. | Formulir pengajuan dispensasi dari mahasiswa | Sesuai |
| 4. | SOP Penyusunan Anggarana/RKA | Tidak Sesuai |
| 5. | Laporan Keuangan Audited | Sesuai |
| 6. | Laporan Tahunan Terbaru | Sesuai |
| 7. | Pengajuan RKA dari semua bagian dan unit | Sesuai |
| 8. | RKA semua Prodi | Sesuai |
| 9. | Laporan Realisasi Anggaran Semua Unit dan Bagian | Tidak Sesuai |
| 10. | Rekap Serapan Anggaran Setiap Post | Sesuai |
| 11. | Pengajuan Uang Muka/PMK | Tidak Sesuai |
| 12. | Rekap Pengajuan dan Realisasi Uang Muka | Tidak Sesuai |
| 13. | Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Anggaran | Tidak Sesuai |
| 14. | SK Penetapan Biaya Pendidikan | Sesuai |
| 15. | Laporan Auditor Eksternal | Tidak Sesuai |