Sistem Informasi Penjaminan Mutu Internal

Unit	Bagian Administrasi Keuangan
Nama Periode	Monev Semester Genap 2020
Masa Periode	17-11-2021 - 27-11-2021
Hari/Tanggal Audit	Rabu, 15-12-2021
Jam	08.00
Auditee	Bagian Administrasi Keuangan (Anisah)
Auditor Ketua	Lestari Hetalesi Saputri
Auditor Anggota	Fitria Nugraheni Sukmawati, Dyah Puspasari, Retno Muningsih
Kesimpulan Akhir	1. Penyajian data keuangan harus dibuat sedemikian rupa agar lebih mudah dibaca dan diketahui sumber pendapatan ataupun pengeluaran terbanyaknya. Sebaiknya sajikan juga dalam bentuk presentase seperti pernyataan indikator dari auditee; 2. SOP yang berkaitan dengan keuangan perlu dilengkapi dan disosialisasikan ke semua unit dan prodi; 3. Bukti keuangan perlu terdokumentasi lagi dengan baik, bukan hanya dalam bentuk hardfile namun soft file sehingga mempermudah ketika dibutuhkan, terutama saat akreditasi ataupun pelaporan keuangan yang sekarang hampir semuanya dengan sistem online.
Nilai Akhir	26.00 (1768/68)

#	Indikator		Penilaian Auditor
#	Indikator		Ketercapaian (%)	Keterangan
1.	Standar Perolehan Dana
	1.	persentase perolehan dana yang bersumber dari mahasiswa	90	Dokumen telah tersedia, namun masih berupa rincian pendapatan (belum dalam bentuk persentase)
	2.	persentase perolehan dana yang bersumber selain dari mahasiswa	4	Dokumen telah tersedia, namun masih berupa rincian pendapatan (belum dalam bentuk persentase)
	3.	perolehan dana bersumber dari usaha produktif milik Politeknik	1	Dokumen telah tersedia, namun masih berupa rincian pendapatan (belum dalam bentuk persentase)
2.	Standar Pengajuan Dispensasi Pembayaran SPP
	1.	Terdapat panduan untuk mahasiswa yang ingin mengajukan dispensasi pembayaran	100	panduan dispensasi pembayaran telah tersedia
	2.	Perolehan pendapatan dari mahasiswa maksimal 75% dari total pendapatan/tahun	98	tercapai, namun data masih berupa rincian pendapatan (belum dalam bentuk persentase), sehingga tidak diketahui dengan jelas pendapatannya terhadap pendapatan lainnya
	3.	Pengajuan Dispensasi Pembayaran SPP dilakukan sesuai ketentuan	100	Bukti pengajuan valid
3.	Standar Penyusunan Anggaran
	1.	Tersedianya SOP atau aturan prosedur dalam menyusun anggaran yang dilakukan oleh semua unit dan bagian yang ada di Politeknik LPP Yogyakarta	0	SOP belum tersedia
4.	Standar Laporan Tahunan
	1.	Laporan Keuangan dimulai tanggal 1 Januari dan ditutup 31 Desember tahun yang bersangkurtan	100	Bukti laporan keuangan telah tersedia dan sesuai dengan pernyataan standar
	2.	Laporan Tahunan dapat diselesaikan maksimal tanggal 31 Januari tahun berikutnya	50	belum tercapai sesuai target, dapat ditingkatkan
	3.	Agar Laporan tepat waktu, maka pengguna dana harus melaporkan LPJ maksimal 2 minggu setelah kegiatan selesai, dan permintaan uang muka tidak dilayani 2 minggu sebelum akhir tahun.	25	Bukti LPJ hanya dari 1 unit saja, sementara unit yang lain belum terinfokan
	4.	Penyusunan RKA dilakukan maksimal tanggal 31 Januari	100	RKA telah tersedia
	5.	Sasaran laporan akuntabel ditunjukkan dengan WTP (Wajar Tanpa Pengecualian)	100	Laporan akuntabel
5.	Standar Pembiayaan Pembelajaran
	1.	Pembiayaan pembelajaran setiap prodi tidak melebihi RAK yang diajukan setiap tahun	100	tercapai
	2.	RAK pembelajaran tahun berjalan dapat terlaksana minimum 75% dari rencana	100	tercapai
	3.	Rencana biaya terserap minimum 75%	100	tercapai
	4.	Terdapat peningkatan kapasitas yang diukur dari akreditasi Prodi dan Institusi	0	Belum terlaporkan oleh Auditee dan bukti peningkatan kapasitas belum tersedia
6.	Standar Pengajuan Uang Muka
	1.	Alokasi penggunaan untuk operasional, mencakup biaya operasional langsung dan biaya operasional tidak langsung yaitu 75% dari total penggunaan dana tahun berjalan	100	tercapai dan dilaporkan di buku beasr keuangan
	2.	Permintaan uang muka sesuai dengan ketentuan dan SOP	100	SOP telah tersedia
	3.	Terdapat laporan pengajuan uang muka	100	Tercapai dan telah sesuai bukti dokumen
7.	Standar Pengelolaan Keuangan
	1.	Tersedianya dokumen dan pedoman pengelolaan keuangan tentang perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, pemantauan, penjaminan mutu, evaluasi dan pelaporannya	100	Tersedia
	2.	Tersedianya laporan pengelolaan keuangan setiap tahun anggaran	100	Tersedia
	3.	Tersedianya bukti penetapan biaya pendidikan	100	Tersedia
	4.	Perolehan hasil audit eksternal laporan keuangan Oleh KAP	100	Tersedia

No	Nama Dokumen	Status
1.	Rekap Persentase Perolehan Dana Sesuai Sumber Dananya	Sesuai
2.	Panduan Dispensasi Mahasiswa	Sesuai
3.	Formulir pengajuan dispensasi dari mahasiswa	Sesuai
4.	SOP Penyusunan Anggarana/RKA	Tidak Sesuai
5.	Laporan Keuangan Audited	Sesuai
6.	Pengajuan RKA dari semua bagian dan unit	Sesuai
7.	Laporan Tahunan Terbaru	Sesuai
8.	RKA semua Prodi	Sesuai
9.	Laporan Realisasi Anggaran Semua Unit dan Bagian	Tidak Sesuai
10.	Rekap Serapan Anggaran Setiap Post	Sesuai
11.	Pengajuan Uang Muka/PMK	Sesuai
12.	Rekap Pengajuan dan Realisasi Uang Muka	Sesuai
13.	Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Anggaran	Sesuai
14.	SK Penetapan Biaya Pendidikan	Sesuai
15.	Laporan Auditor Eksternal	Sesuai

Bagian Administrasi Keuangan